Ključne riječi
security challenge
fictitious companies
identification standards
reporting standards
illegally obtained property pranje novca
sigurnosni izazov
fiktivne kompanije
standardi identifikacije
standardi izvještavanja
nezakonito stečena imovinska korist
Kako citirati
Sažetak
Pranje novca predstavlja proces legalizacije nezakonito stečene imovine. Početne aktivnosti na suprotstavljanju ovom fenomenu na svjetskoj razini koreliraju sa počecima intenzivne kampanje nazvane "rat opojnim drogama". Radi se o periodu kada je pranje novca percipirano isključivo kao aktivnost usko povezana sa nezakonitom proizvodnjom i stavljanjem u promet opojnih droga i psihotropnih supstanci. U ovom tekstu koriste se zvanični podaci o situaciji u Bosni i Hercegovini koji se odnose na fiktivne firme, osnivane s ciljem izbjegavanja poreskih obaveza. Dalje, objašnjava da su profiti iz ovih aktivnosti legalizirani putem bankarskog sistema koji je tek počinjao sa implementacijom standarda identifikacije klijenata i izvještavanja o sumnjivim transakcijama. Određeni trendovi u procesuiranju pranja novca na Sudu BiH pokazuju izvjesne neadekvatnosti u području privremenog oduzimanja i oduzimanja nezakonito stečene imovinske koristi.
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
Copyright (c) 2007 Array